Samling_af_Bestemmelser_1939

1939.

1100

Instruks for Stadens Hovedkasse.

4 Juli.

Meddelelse om effektueret Overflytning af Midler fra andre Konti til anforte Konto Kurant Konti ved Bankens Foranledning (f. Eks. fra Skatte-Folio) kræver straks Bogføring saavel hos Hovedkassereren som i Kassekon­ trollen. 2. Vedrørende de under § 1 b, e og g angivne Skattefolio- Konti. Over disse Konti, der kun er bestemt til Indbetaling af Skatter, fremkommer dagligt fra Bankerne Meddelelse om Indbetalinger. Paa Grundlag af disse Meddelelser foretager saavel Hovedkasserer som Kassekontrol Bogføring. Kasse­ kontrollen maa endvidere ved den fra Skattevæsenet frem­ kommende Indtægtsanvisning bogføre til Udligning af Re­ stancen. Der kan ikke disponeres over disse Konti paa anden Maade end ved Overflytning (paa Bankens Foranledning efter faststaaende Aftale) af de paa Kontiene opsamlede Midler til Konto Kurant Kontiene. Det paahviler saavel Hovedkassen som Kassekontrollen straks ved Bankens Meddelelse herom at foretage Bogføring. 3. Vedrørende den under § 1 c angivne Separatkonto: Staden Københavns Hovedkasses Konto. Denne Konto, der er midlertidig oprettet, anvendes kun i de Tilfælde, hvor praktiske Hensyn maatte kræve det. (Udbetaling paa Anfordring etc.). Indsættelse af Midler paa Kontoen sker ved en efter Reglerne i Regnskabsvedtægtens § 8 trukket Check. Der disponeres over Kontoen ved Checks underskrevet af en dertil bemyndiget Repræsentant for Stadens Hoved­ kasse sammen med en ligeledes bemyndiget Repræsentant for Kassekontrollen ved Stadens Hovedkasse. Kassekontrollens Underskrift garanterer for Bogforing af de trukne Checks. Checks, der trækkes paa denne Konto, kan, hvor Hoved­ kassereren skønner det forsvarligt, udstedes til Stadens Hovedkasse og samtidig kvitteres.