Samling_af_Bestemmelser_1939

1099

1939.

Instruks for Stadens Hovedkasse.

1. Vedrørende de under § 1 a, d og f angivne Konto Kurant 4 Juli. Konti. Der kan kun disponeres ved Checks (eller Skrivelser) efter de i Regnskabsvedtægtens § 8 angivne Regler. Checks til Hovedkassens Forsyning fra Bank med Kontant-Midler udstedes til Staden Københavns Hovedkasse. Andre af Hoved­ kassereren udstedte Checks til navngiven Institution, Person o. s. v. »crosses«, saafremt ikke praktiske Hensyn taler deri­ mod. Undtagelsesvis kan Checks, der skulde lyde paa navn­ given Institution, Person o. s. v., hvor Hovedkassereren skønner det forsvarligt, udstedes til Stadens Hovedkasse og kvitteres af samme. Checks kan aldrig udstedes til nogen Person, der har underskrevet eller paraferet. Indsættelse af Midler paa disse Konti sker dels ved Hovedkassererens dels ved Institutionernes Foranledning. Det paahviler Hovedkassereren for sit Vedkommende at underrette Kassekontrollen om saadan Indsættelse af Midler samt at forevise Kassekontrollen Bankens Kvittering. Kassekontrollen skal, saa snart Bankkvitteringen foreligger, foretage Bogføring. Naar Hovedkassereren ved Dagens Slutning har foretaget Afstemning, overgaar Bankkvitterin­ gen (Skrivelsen) til Kassekontrollen. I de Tilfælde, hvor en Institution har indsat Midler paa disse Konti, foretager saavel Hovedkasserer som Kasse­ kontrol Bogføring (af den kassemæssige Side), saasnart Ban­ kens Meddelelse herom foreligger. Kassekontrollen foretager endvidere Bogføring (af den beordringsmæssige Side), naar Anvisning foreligger. Det paahviler Hovedkassereren, Kassekontrolløren og de i Hovedbogholderikontoret medunderskrivende at paase, at der er Dækning for de udstedte Checks (Hovedbogholde­ riet skal ved foreliggende Mulighed for Overtræk gøre Indberetning til Økonomidirektøren), at der foreligger behørig Dokumentation (Udgiftsanvisning eller Resolution) ved alle Checks, der er bestemt til Beta­ ling af Krav paa Stadens Hovedkasse, samt ved Skrivel­ ser om Udtræk til Dækning af Fordringer paa samme.