Samling_af_Bestemmelser_1939

1939.

980

Bestemmelser om Afregning af Mellemværender.

22 Marts.

D. Forretningsgangen.

1. Naar en Kontohaver har opgjort sit Krav paa en anden Kontohaver, udskriver han (Kreditorinstitutionen) Afregnings-Ordre med fornoden Hensyntagen til de Ønsker om Opdeling og Specifikationer, som Debitorinstitutionen (eventuelt i sin Rekvisition) har givet Udtryk for: Talonen udfyldes; de 3 »Fløje« udfyldes (ved Gennemskrivning) og sendes samlet til Debitorinstitutionen. Samtidig foretages der Bogføring, idet den Konto, der skal oppebære Indtægten, krediteres, medens en »Versurkonto for kommunale Debi­ torer« modsvarende debiteres. (Der maa ikke posteres paa Afregningskonto d. v. s. ikke bogføres i Afregnings-Ordre- Journalen, før man fra Debitorinstitutionen har faaet den ene (Kreditorinstitutionens) »Fløj« af Ordren tilbage med Ak- cept). Først ved »Fløjens« Tilbagekomst foretages endelig Postering, idet »Versurkonto for kommunale Debitorer« krediteres og Afregningskontoen debiteres (d. v. s. Indførsel i Afregnings-Ordre-Journalen). »Versurkonto for kommunale Debitorer« bliver saaledes en Indtægtsrestancekonto, der giver Kreditorinstitutionen Kontrol med, hvor hurtigt Debitorinstitutionen godkender og anviser de fremsatte Krav. Parafe og Underskrifter paa Afregnings-Ordren maa ikke sættes ved Gennemskrivning, men Faksimile-Stempel kan anvendes. Den 3-fløjede »Ordre« afsendes (Udstedelses-Datoen) til den Kontohaver (Debitorinstitutionen), paa hvem man har Kravet, eventuelt bilagt Specifikationer etc. 2. Ved Udfærdigelse ef Rekvisitioner (hvor saadan foreligger) eller iøvrigt ved Meddelelse til Kreditor, maa Debitorinstitutionen samtidig fremsætte sine Instruktioner med Hensyn til Opdelinger, Specifikationer og eventuelle Konteringsbestemmelser og paa saa klar og koncis Maade, som den selv ønsker at modtage Afregnings-Ordren og dertil knyttet Regning eller Genpart af Bilagsmateriale fra Kre­ ditorinstitutionen.

(Kreditor)

(Debitor).