Samling_af_Bestemmelser_1939

1939.

998

Vejledning vedr. Checksystemet.

23 Marts, haverens eget Skøn, under hvilken Form denne ønsker Kon­ trollen udført (kollektiv Underskrift, særlig Check-Notering o. s. v.), men jo større Kredsen er af Personer, der skal med­ virke ved Check-Ekspeditionen, jo sikrere vil Systemet være. VIL Almindelige Bemærkninger. Al Korrespondance med Bankerne foregaar gennem Hovedbogholderiet. Tilsendelse af Konto-Udtog fra Ban­ kerne samt Tilbagesendelse af de kvitterede Checks sker lige­ ledes til Hovedbogholderiet, der foretager en særlig af Kasse­ kontrollen ved Stadens Hovedkasse uafhængig Bank- og Checkkontrol. De Kontohavere, der i Medfør af Vedtægtens § 9 har opnaaet Tilladelse til at have egen Bankkonto (almindeligvis kun til Indbetalinger), skal normalt hver Uge overføre de paa Kontoen opsamlede Beløb til Stadens Hovedkasses Indlaans- konto i Privatbanken. Dette sker ved en Skrivelse til Banken (det eneste Træk, der er tilladt paa sadanne Bankkonti). Samtidig afgives Kontant-Indtægts-Anvisning paa Stadens Hovedkasse. (Postering i Institutionens Bøger sker mellem den lokale Bankkonto og Mellemværende med Hovedbog­ holderiet vedrørende Kontant-Anvisninger og ikke mellem den lokale Bankkonto og Mellemværende med Hovedbog­ holderiet vedrørende Checks (Bank), hvilket skyldes Hensyn til Kontohaverne, idet man ikke har villet indføre yderligere to Indtægts-Beordringssystemer). Eventuelle Spørgsmaal vedrørende Checksystemet fore­ lægges Regnskabsdirektoratet (Hovedbogholderiet). Hb. J. 23— 6. Vejledning for Kontohaverne vedrorende Griro- systemet. Ifølge Vedtægt af 9. Februar 1939 for Københavns Kom­ munes Regnskabsvæsen og Revision, § 2, hjemles der Konto­ haverne Ret til, efter særlig Bemyndigelse fra Overborg­ mesteren, at benytte de under Stadens Hovedkasse henhørende Postgirokonti. I de til § 2 knyttede Bemærkninger anføres, 23 Marts.