Samling_af_Bestemmelser_1939

1939.

988 Foreløbig Vejl . ang. Anvisn., Bogforing og Regnskabsaflæggelse.

23 Marts, det løbende Regnskabsaan opdeles i 1) Anvisninger paa Stadens Hovedkasse, 2) Checks paa Hovedkassens Bank-Konti, 3) Gireringer paa Hovedkassens Giro-Konti og 4) Afregnings- Konto. Betegnelsen Mellemværende med Hovedbogholderiet i Stedet for som tidligere benævnt Mellemværende med Stadens Hovedkasse er en redaktionel Ændring foretaget for rettere at udtrykke Mellemværendet med den financielle Central­ forvaltning. ad § 6. Den omtalte Meddelelse fra Direktoratet for Stadens Regnskabsvæsen til Kontohaverne om de respektive Kontis Udvisende fremsendes i 3 Eksemplarer. Det ene Eksemplar tilbagesendes Regnskabsdirektoratet, det andet Eksemplar tilsendes Revisionsdirektoratet. Det 3die Eksemplar forbliver i Institutionen. Afsendelse fra Institutionen skal ske inden 8 Dage fra Modtagelsen. Meddelelsen, der bekræfter Konto-Udvisendet eller op­ lyser om eventuel Forskel, skal efter vedkommende In- stitutionschefs Bestemmelse underskrives enten af Insti- tutionschefen selv (i Forbindelse med Parafe) eller af de samme Personer, hvem Berettigelse til Parafering henholds­ vis Underskrift paa Anvisninger i Henhold til §§ 1—3 er tillagt. ad § 7. Der paalægges ikke her Institutionerne nogen Pligt til at tilsende Revisionsdirektoratet paategnet Eksemplar af Restancelisterne, idet Revisionsdirektoratet modtager Konto- Udtog fra Hovedbogholderiet over de der førte Restance- Konti etc. Restancelisternes Tilbagesendelse til Regnskabs­ direktoratet skal ske inden 14 Dage fra Modtagelsen.

II. B o g f ø r i n g e n . ad § 12.

Den Instruks, der vil blive udsendt senere, vil nærmere behandle Spørgsmaalet Rettigheder og Forpligtelser. Om