Samling_af_Bestemmelser_1934

Regnskabsvedtægt.

1 9 3 4 .

5 0 6

13Aug. paraferende Regnskabsfører — hver indenfor sin Ressort -—- fuldt Ansvar for den paagældende Anvisnings Rigtighed. Tvivlsspørgsmaal, om hvem der skal betragtes som Regnskabsførere for Kontohaverne, afgøres af vedkommende Borgmester. 3. Regnskabsbilag, for hvilke der udstedes Anvisning paa Stadens Hovedkasse, forsynes med Paategning om An­ visningens Løbenummer, men forbliver beroende hos Konto­ haverne, indtil de afgives efter Reglerne i § 12 og § 14. Efter endt Ekspedition beror Anvisningerne paa Stadens Hovedkasse i Direktoratet for Stadens Hovedbogholderi og Revision som Dokumentation til dettes Regnskab over Kontohavernes Konti. 4. Afstemning af samtlige Konti sker hver Maaned ved, at der fra Direktoratet for Stadens Hovedbogholderi og Revision ved Maanedens Slutning tilsendes Kontohaverne Meddelelse om Saldoen paa de respektive Konti. Meddelelsen tilbagesendes til Hovedbogholderiet i Løbet af 8 Dage med Paategning om, hvorvidt den af Hovedbogholderiet opgivne Saldo stemmer med Kontohavernes Bøger. 5. De fremsendte Indtægtsanvisninger paa Stadens Hovedkasse afstemmes med Hensyn til Indbetalingen hvert Kvartal, idet der fra Direktoratet for Stadens Hovedbog­ holderi og Revision efter hvert Kvartals Udløb tilstilles de respektive Kontohavere Lister over de Indtægtsposter, der staar til Restance. Disse Restancelister gennemgaas af Konto­ haverne, hvem det paahviler at træffe de til Beløbenes Ind­ betaling fornødne Foranstaltninger. Listerne tilbagesendes til Direktoratet for Stadens Hovedbogholderi og Revision med Paategning om de Foranstaltninger, der er trufne eller vil være at træffe. 6. De til Hovedkassens Administration fornødne kon­ tante Midler stilles til Raadighed i Checks paa Magistratens Bankkonti, udfærdigede efter Rekvisition fra Hovedkassen af Direktoratet for Stadens Høvedbogholderi og Revision. Samtlige paa Magistratens Bankkonti trukne Checks skal være udfærdigede til Stadens Hovedkasse eller Ordre.